目 录
第一部分 宜春市财政局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 宜春市财政局概况
一、部门主要职能
（一）贯彻执行国家财政、税收法律法规和政策，拟订全市有关地方性规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。研究全市财税发展战略，拟订市与县（市、区）、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对县（市、区）的转移支付制度。
（三）负责全市政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。负责全市防洪保安资金征收管理及市本级防洪保安资金的征缴。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
（四）组织制定全市国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责市本级直接支付资金的审核、拨付。管理担保资金、审批担保和政府性债务举措、使用、偿还。负责制定全市政府采购制度并监督管理。
（五）负责拟订和组织实施市级行政事业性国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责全市财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。集中统一履行国有金融资本出资人职责。
（六）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制订全市国有资本经营预算的制度和办法，承担市本级国有资本经营预算编制工作，负责征缴市本级国有企业的国有资本经营预算收入，并对国有经营资本经营预算执行情况进行动态监控和监督检查。组织实施企业财务制度，参与拟订全市企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（七）负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市本级建设投资的有关政策，制订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。落实人才发展有关资金和财政政策。
（八）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全市社会保障预决算草案。
（九）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在宜春贷款项目的有关业务。
（十）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和注册会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映全市财政收支管理中的重大问题。
（十二）完成市委、市政府交办的其他任务。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：宜春市财政局本级。
本部门2020年年末实有人数为182人，其中在职人员136人，离休人员1人，退休人员45人。
第二部分 2020年度部门决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计3890.26万元，其中年初结转和结余279.45万元，较2019年减少535.52万元，下降12%；本年收入合计3610.81万元，较2019年增加655.12万元，增长22.16%，主要原因是：加大了结余结转资金的清理使用。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入3599.37万元，占总收入的99.68%；事业收入0万元,占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；其他收入11.44万元，占总收入的0.32%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计3890.26万元，其中本年支出合计3794.93万元，较2019年减少351.4万元，下降8.47%，主要原因是：树立过“紧日子”思想，竭力压缩开支。年末结转和结余95.33万元，较2019年减少184.12万元，下降65.88%，主要原因是：2020年压缩了预算，并对2019年的剩余项目进行了结算。
本年支出的具体构成为：基本支出2415.71万元，占63.66%；项目支出1379.22万元，占36.34%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为3232.4万元，决算数为3781.45万元，完成年初预算的117.4%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为2840万元，决算数为3319.67万元，完成年初预算的116.89%，主要原因是：对上年的结余支出进行了清算。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为288.78万元，决算数为346.04万元，完成年初预算的119.83%，主要原因是：人员的增加和工资调整，对应支出增加。
（三）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为12.12万元，完成年初预算的100%，主要原因是年初没有预算，上级转移支付资金。
（四）住房保障支出年初预算数为103.62万元，决算数为103.62万元，完成年初预算的100%，主要原因是：按预算数足额缴纳。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2415.71万元，其中：
（一）工资福利支出2051.52万元，较2019年增加241.72万元，增长13.36%，主要原因是：人员工资福利的增加。
（二）商品和服务支出210.25万元，较2019年减少222.47 万元，下降51.41%，主要原因是：办公经费、劳务费等支出的减少。
（三）对个人和家庭补助支出153.94万元，较2019年减少416.81万元，下降73.03%，主要原因是：奖励金支出的减少。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为41.52万元，决算数为37.04万元，完成年初预算89.21%，决算数较2019年减少10.51万元，下降22.1%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为3万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年相比无增减变化，主要原因是2019年与2020年均未安排人员出国。决算数较年初预算数减少的主要原因是：2020年未安排人员出国，未产生因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（二）公务接待费支出年初预算数为38.52万元，决算数为37.04万元，完成年初预算的96.16%，决算数较2019年减少10.51万元，下降22.1%，主要原因是：过紧日子，严格控制接待次数和接待开支。决算数较年初预算数减少的主要原因是：在保障不可避免的公务接待基础上，严格控制接待次数和接待开支。全年国内公务接待237批,累计接待3561人次,其中:外事接待0批，累计接待0人次，主要为：财政部专员办、上级部门督查和审计、巡查等接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出年初预算数为0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2019年相比无增减变化，主要原因是2019年与2020年两年均未购置公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数无增减变化的主要原因是：2020年预算未安排购置公务用车，当年实际也未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2019年相比无增减变化，主要原因是公车改革后，没有保留车辆，没有公务用车运行维护费支出，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数无增减变化的主要原因是：2020年未发生公务用车运行维护费。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出210.25万元，(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),较年初预算数增加10.61万元，增长5.3%，主要原因是：物业管理费用增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出130.3万元，其中：政府采购货物支出25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出105.3万元。授予中小企业合同金额130.3万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占有情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本部门共有车辆数为零。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目 10个，共涉及资金1365万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。
组织对“金财工程与软件运行维护”“绩效评价”“财政重大改革培训”“专项债券发行申报中介服务机构”等项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出670.37万元。其中，未委托第三方机构参与绩效评价。从评价情况来看，项目资金使用合法合规，经济效益和社会效益明显，完成了项目规划的各项工作，基本达到了项目预算所设立的主要目标。
组织对本部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预 算支出 3781.45 万元，政府性基金预算支出 0 万元。从评价情况来看，本局 2020 年度整体支出绩效良好，基本完成了预算规划的各项工作，达到了预算所设立的主要目标。2020 年度预算编制及执行基本符合预算及相关法律法规，会计核算基本符合有关 会计制度规定，建立和完善了有关财务管理制度和相关内部控制制度，无截留、隐匿、挤占、挪用情况。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
我部门今年在市级部门决算中反映“金财工程与软件运行维护”和“专项债券发行经费”项目绩效自评结果。
1、 金财工程与软件运行维护项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数30万元，执行数30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证了部门内各种软件平台和业务管理系统的正常运转；二是加快了财政一体化的建设进度。存在问题主要是软硬件设施的更新进度难以跟上本部门不断增长的业务需求。下一步还须加大投入并进一步提高资金使用效率。(附《
金财工程与软件运行维护项目绩效自评表》)
2、专项债券发行经费项目绩效自评得分为96分，项目全年预算数148万元，执行数148万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是适应了地方政府基础设施等公益类项目建设的投融资需求；二是适应我国特定发展阶段和管理体制的投融资方式。存在问题主要是项目管理与债券管理的衔接有待进一步加强。下一步还需进一步完善项目管理与债券管理的衔接，加强项目库的建设。(附《专项债券发行经费项目绩效自评表》)
（三）部门评价项目绩效评价结果
我部门组织对金财工程与软件运行维护项目开展了部门评价。从评价情况来看，项目立项符合我市财政工作发展要求，绩效目标指标设置合理，目标明确，项目资金到位及时，支出合规合理，年初设定的各项工作目标和绩效指标完成情况较好，项目实现预期目标，取得较好的效益。（附《
项目支出绩效评价报告》）
第四部分 名词解释
（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
（二）财政专户资金：指事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。
（三）政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。
（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（五）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。
（六）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
（七）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中支出收付业务方面的支出。
（八）财政监察：反映财政监察派出机构的专项业务支出。
（九）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十）机关运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出。基本支出包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（十四）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
赣公网安备 36090202000084号
